銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票的核心區(qū)別在于承兌人不同，由此衍生出信用等級、風險、流通性等一系列差異，具體對比如下：
對比維度 銀行承兌匯票（銀票） 商業(yè)承兌匯票（商票）
承兌主體 商業(yè)銀行（具備支付資質的金融機構） 企業(yè)法人（通常為實力較強的企業(yè)）
信用背書 銀行信用，信用等級 企業(yè)信用，信用等級取決于承兌企業(yè)的經(jīng)營和償債能力
兌付風險 極低，銀行到期無條件兌付，幾乎無違約風險 較高，若承兌企業(yè)經(jīng)營不善、資金鏈斷裂，可能出現(xiàn)拒付
保證金要求 企業(yè)開具時需繳納一定比例保證金（30% - ），剩余部分可占用銀行授信 無需繳納保證金，僅需企業(yè)自身信用背書
手續(xù)費成本 相對較高，按票面金額的固定比例收取（如萬分之五） 相對較低，手續(xù)費標準通常低于銀票
流通性 強，市場接受度高，可輕松背書轉讓或貼現(xiàn) 弱，僅在熟悉承兌企業(yè)信用的合作方之間流通，貼現(xiàn)難度大
適用場景 大額跨企業(yè)貿(mào)易結算、陌生合作方交易、中小企業(yè)融資貼現(xiàn) 關聯(lián)企業(yè)結算、長期穩(wěn)定合作伙伴交易、集團內(nèi)部資金調撥
貼現(xiàn)難度與成本 貼現(xiàn)容易，貼現(xiàn)利率通常較低 貼現(xiàn)困難，多數(shù)銀行不受理或收取較高貼現(xiàn)利率
簡單總結：銀票是 “銀行兜底” 的票據(jù)，穩(wěn)健；商票是 “企業(yè)兜底” 的票據(jù)，靈活但依賴企業(yè)信用。